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　　文/小影子攢錢記　　上次寫完信用卡記賬的教程之后，有幾位朋友希望小影子寫一下信用卡分期或者貸款的記賬方法，這兩種本質是一樣的，所以，以其中一個為例子，講一下這種“借入一筆錢，分期還款”，要怎么記賬。　　首先需要搞清楚這幾點　　首先，我們需要明確幾個名詞。　　如果是信用卡分期和消費貸款（比如車貸），可能涉及到：本金、利息和手續費。　　如果是房貸，可能涉及到：本金和利息。　　本金，就是向銀行借入的總金額。　　利息，就是根據借款時候的合同（信用卡分期其實也是有合同的，只是一般不會發放到我們手里）計算出來的借款成本。　　手續費，一般是借款時候一次性收取的。如果是信用卡的分期，則一般會告訴你“免息”，但是手續費其實就是利息。　　從記賬的三個類別——收入、支出和轉賬——來區分：本金一般涉及的賬戶是轉賬，利息和手續費涉及的賬戶就是支出。　　信用卡分期　　信用卡分期，無論是現金分期還是賬單分期，是最簡單的一種情況。　　舉個例子，下圖是我在招商銀行官網“現金分期”欄目做的試算，只涉及本金和手續費兩個內容，這里的手續費，其實就等同于我們平時理解的“利息”。　　現金分期的意思是：申請之后，會將這筆現金直接打到你的銀行卡里。假設申請12000元12期的現金分期。根據這個試算表，每期還本金1000元，手續費90元。每期的本金和手續費都是同等金額的。　　記賬的具體步驟，就很簡單了：　　申請現金分期12000，核發到儲蓄卡。　　一般的記賬軟件都會有“借貸”這個類別，其實本質就是轉賬。從一個債務賬戶轉到儲蓄卡賬戶。如果是第一次用招商銀行的分期，需要設置一下“借貸人”。　　1個月之后，償還1090元，其中本金1000元，手續費90元。　　因為我們是用的信用卡來借款，所以這筆1090元的費用會算到信用卡賬單里。　　所以，我們需要先記錄兩筆信用卡的支出。　　請注意，以上兩筆的支出賬戶都是“招行信用卡”。　　這里的手續費其實等同于利息，所以我算在“利息支出”這個類別里了。　　然后，只要按時按數額還信用卡賬單就可以了。這里假設我們該期信用卡沒有別的消費，那就一共還1090元。　　這時候，看一下，欠招行的欠款變成了11000元了。　　其他貸款也這么記　　其他類型的貸款，其實也是一樣的記賬方式。不過相對來說，會簡單一點。　　賬單分期　　省略從銀行借錢這個步驟，也不需要記“信用卡還銀行欠款”這個步驟。只需要在賬單日記一筆“利息支出”90元，然后記一筆還信用卡1090元即可。　　消費貸款　　跟信用卡現金分期的步驟基本類似，同樣省略“信用卡還銀行欠款”這個步驟。有區別的地方是，消費貸款不論是等額本息還是等額本金還款，每月的本金和利息的金額很可能不一樣，如果想要準確記賬，需要查看“還款計劃表”，這個在申請貸款的機構可以自助查詢。　　舉個例子：假設辦理12000元的商業貸款，利息6%，等額本息還款。雖然我們每個月還款的金額是一樣的，但是實際上每個月分配給本金和利息的費用是不同的。　　如上圖，每個月都還1032.8元。第一個月：本金972.8元，利息60元；第二個月本金977.66元，利息55.14元……每月不同。　　房貸　　跟消費貸款一樣的記賬方式。不過這類有兩種記賬方式：　　假設你認為房子是消費，可以借入一筆房貸之后，一次性記支出，然后每月還款，并且還要記利息支出。這種方式不推薦，畢竟即使是自助的房子，真有什麼事情還是能賣的。另外，看賬簿的時候會覺得壓力非常大，長期處于巨額負債的狀態。　　如果你認為房子是資產，那么就設置一個資產類的賬戶，名字叫“房子”，在借入一筆房貸之后，把首付和借款總額，轉賬計入“房子”這個賬戶。　　還有第三種方式：不記借款，只是把首付和每月房貸的本金，轉賬計入“房子”賬戶，而利息記為支出（小影子目前選擇的就是這種方式）。　　最后一種方式：首付和每月的房貸，全部記支出，不分本金、利息之類的。　　真的需要這么復雜么？　　看到上述的記賬方式，很多人可能會覺得：這么復雜？！好麻煩！　　如果想要準確做記錄，那么就是這么復雜。　　但是，對于我們家庭記賬來說，賬簿是給自己看的，而不像企業的賬簿，是需要公開給股東甚至公眾看的。家庭記賬不是必須按照一套規定的方式去做記錄。　　所以，以上的方法適合追求準確性的細節控。而嫌棄這種方式麻煩的人，可以選擇簡化方法：　　除了房貸之外（房貸已經給了4種方法啦，自己選一個就好），消費貸款金額不高、時間不長（一般也就1-2年），在借入的時候可以選擇不做記錄，每月還款的時候將所有費用記為支出，而支出的類別就選擇你當時消費的那個類別，比如貸款交學費，2年還清，那每月還款的時候，本金+利息的總額記為“學習支出”即可。　　如果你選擇的等額本息還款（即每月的還貸金額是一樣的），還能用記賬軟件的“自動記賬”（有的叫“周期賬”）功能，設置好了之后，軟件會自動在指定的日子記一筆指定金額和類別的支出，無需手動操作，很方便。　　家庭記賬大家選擇讓自己最輕松的方式來記錄就好。如果記錄準確能讓你覺得放松，那就選擇準確的方式；如果記得省力能讓你更好地堅持，那就選擇簡化的方式。　　小影子把兩種方法都介紹給大家，大家自行選擇就好啦。　　如果有其他情況下如何記賬的疑問，歡迎留言。

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